FATF国际反洗钱标准-1概述

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1、什么是FATF? 它的职责是什么?

FATF的全称为Financial Action Task Force，是一个独立的政府间政策制定机构。FATF其实并不算是一个正式的国际组织。相反，它将自己定义为一个由成员国政府组成的工作组，这些成员国同意临时性地为FATF提供资金，并实现具体的目标和任务。FATF于1989年由七国集团成立，旨在审查洗钱趋势和技术，并制定打击洗钱的措施。2001年，FATF扩大了其任务范围，除打击洗钱外，还重点打击恐怖主义融资。
FATF全体会议是其最高决策机构，该会议每年举行三次。它的秘书处设在巴黎的经济合作与发展组织(OECD)总部。FATF主席是全体会议从FATF成员中任命的高级官员。每名主席任期一年，从每年7月1日至6月30日。除其他外，FATF主席召集和主持全体会议，并监督秘书处。
FATF有39个成员，包括37个成员国和两个区域组织(欧盟委员会和海湾合作委员会)，其中也包括中国。此外还有一个观察国:印度尼西亚。详细成员国名单见下表：


2022年6月，FATF发表声明解释说，由于乌克兰冲突，它决定严格限制俄罗斯联邦在FATF内的作用和影响力。俄罗斯联邦不能再担任任何领导或咨询角色，也不能再参与有关标准制定、FATF同行审议程序、治理和成员事项的决策。俄罗斯联邦也不能再为FATF同行审议程序提供评估人员、审查人员或其他专家。FATF将监测情况，并在每次全体会议上审议是否有理由取消或修改限制。
一些国际组织拥有FATF的观察员地位，包括巴塞尔银行监管委员会(BCBS)、欧洲中央银行(ECB)、国际保险监管协会(IAIS)和国际证券委员会组织(IOSCO)。
为了在国际上实施其标准，FATF拥有由9个基于FATF发展理念的区域机构(FSRB)(也称为准成员)组成的全球网络。这些准成员促进其区域成员对标准的有效实施，并为FATF的政策制定活动提供专业知识和投入。目前为止，已经有超过190个国家通过加入FATF和FSRB的方式承诺遵守FATF标准。
2、什么是FATF标准

FATF制定了一系列标准，这些标准被公认为打击洗钱、恐怖主义融资和大规模杀伤性武器扩散(即扩散)的国际标准。1990年，FATF成立后的第二年，发布了一套40条建议(称为“40条建议”)。四十项建议旨在提供一整套打击洗黑钱的措施，包括刑事司法制度和执法、金融制度及其规管，以及国际合作。2001年，FATF发布了一套针对恐怖主义融资的八项特别建议(即“特别建议”)。FATF于2003年修订了其标准，并于2004年发布了第九份特别报告。 2012年2月，在最近一次对其标准的全面审查之后，FATF发布了一套修订后的标准，其中包括关于恐怖主义融资的特别建议和关于洗钱的40项建议。2012年标准包括:1、40条建议；2、涉及许多但并非所有建议的解释性说明；3、关于对金融机构和指定非金融业务和专业要求的法律基础的说明；4、术语表中列出的适用定义。2012年的标准旨在加强国际保障措施，并通过为各国政府提供更强有力的工具来打击金融犯罪，进一步保护金融体系的完整性。自出版以来，2012年标准已被修改了几次，所作修订的详情都载于2012年标准的附件II。
除了制定标准，FATF还发布了指南、最佳做法指引材料和其他辅助性文件，以协助解释标准和帮助各个主体遵守标准。这些材料可在FATF网站上查阅。
3、FATF确定的高风险和非合作司法管辖区

FATF持续性地开展评估工作，以确定对国际金融体系构成风险的国家。FATF每年会在三次公开声明中列出其认定存在“反洗钱”和“反恐资金”战略缺陷的国家(它称之为“高风险和不合作司法管辖区”)。公开声明可以登陆https://www.fatf-gafi.org/publications/high-riskandnon-cooperativejurisdictions/?hf=10&b=0&s=desc(fatf_releasedate)查看。FATF呼吁其成员采取应对措施，保护国际金融体系免受来自这些国家的洗钱和恐怖主义融资风险的影响。FATF同时也紧密与高风险和非合作管辖区合作，解决所确定的“反洗钱”和“反恐资金”战略缺陷，并会在其评估确认相关国家符合标准后将部分国家移出该负面列表。
4、受到FATF标准影响的公司或商业实体

（a）金融机构

2012年的标准特别提到了“金融机构”。该术语在2012年标准的术语表中被广泛定义为为客户或代表客户进行一项或多项下列活动或业务的任何自然人或法人:
•接受公众存款及其他应偿还资金。这也包括私人银行业。
•放贷。这包括消费信贷、抵押信贷、有或没有追索权的保理，以及包括没收在内的商业交易融资。
•融资租赁。但这并不包括与消费产品有关的融资租赁安排。
•货币或价值转移服务(MVTS)。但这并不适用于仅为金融机构提供信息或其他资金转账支持系统的自然人或法人。
•发行和管理支付手段(例如，信用卡和借记卡、支票、旅行支票、汇票和银行汇票以及电子货币)。
•财务保证和承诺。
•交易以下一项或多项: 货币市场工具(例如支票、票据、存单和衍生品); 外汇; 外汇、利率和指数工具; 可转让证券;商品期货交易。
•参与证券发行并提供与此类发行相关的金融服务。
•个人和集体投资组合管理。
•代表他人保管和管理现金或流动证券。
•以其他方式代表他人投资、管理或管理基金或资金。
•人寿保险和其他投资相关保险的承销和配售。这既适用于保险事业，也适用于保险中介机构(代理人和经纪人)。
•货币和货币的兑换。
（b）虚拟资产服务提供商

2012年标准也适用于“虚拟资产服务提供商”(vasp)(也称为加密资产服务提供商(casp))。该术语在术语表中的定义是指建议中未涵盖的任何自然人或法人(例如，不属于金融机构定义的人)，并且作为企业，为另一个自然人或法人或代表另一个自然人或法人进行以下一项或多项活动或业务:
•虚拟资产与法定货币之间的交换。
•在一种或多种形式的虚拟资产之间交换。
•虚拟资产转移。在这种情况下，转让是指代表另一个自然人或法人进行交易，将虚拟资产从一个虚拟资产地址或账户转移到另一个虚拟资产地址或账户。
•保护或管理虚拟资产或能够控制虚拟资产的工具，或两者兼而有之。
•参与和提供与发行人提供或出售虚拟资产相关的金融服务，或两者兼有。
需要注意的是，根据2012年的标准，虚拟资产(VA)是“可以进行数字交易或转移的价值的数字表示，可以用于支付或投资目的。”然而，在这种情况下，虚拟资产不包括法定货币、证券和其他金融资产的数字表示形式，而这些数字表示形式已经在2012年标准的其他地方涵盖。
FATF于2019年6月发布了关于VAs和vasp基于风险的方法的指南。它旨在帮助国家当局了解和制定针对虚拟资产活动和vasp的监管和监督方法，并帮助寻求从事虚拟资产活动的私营部门实体了解其“反洗钱”和“CTF”义务，以及如何有效地遵守这些要求。除此之外，该指南还研究了虚拟资产活动和vasp如何归入2012标准的范围，并概述了vasp定义所涵盖的五种类型的行为。该指南还提供了虚拟资产相关活动的例子，这些活动将属于VASP定义范围，而一些活动将被排除在FATF的范围之外。
（c）稳定币服务提供商

2019年10月，在一次全体会议之后，FATF发布了一份全体会议文件。在这份文件中，FATF解释说，它认为全球“稳定币”及其服务提供商必须遵守2012年的标准，无论是作为VAs和vasp，还是作为传统金融资产及其服务提供商。 FATF认为，稳定币不应超出“反洗钱”控制范围。
5、欧盟对FATF标准的规范性执行

目前，欧盟是唯一一个以区域性同标准法律普遍适用FATF标准的跨国家司法管辖区，也是跟进FATF标准最积极的地区。FATF的 2012年标准已在欧盟通过第四反洗钱指令((EU) 2015/849) (MLD4)和修订的电汇法规((EU) 2015/847)(修订的WTR)实施。这两项立法都于2015年6月25日生效，并必须在2017年6月26日前在成员国实施。这之后，欧盟通过第五反洗钱指令((EU) 2018/843) (MLD5)对2012年标准进行了多项修订，该指令修订了MLD4。该立法必须在2020年1月10日之前在成员国实施。
6、FATF的相互评估机制

FATF监督其成员在执行2012年标准方面的进展。它通过对每个成员进行持续的同行评审来做到这一点。同行评议被称为相互评价，相互评价评审或MERs。 金融行动特别工作组对MERs进行了轮次调查。每一轮都对40多个国家进行评估。其他国家则由FSRB、IMF和世界银行进行评估。每次评估需要14个月才能完成。FATF全体会议在其三次年度全体会议上每次讨论并通过两份相互评估报告。这意味着每个评估周期通常需要七到八年才能完成。
MERs完成后，预计相关国家将继续加强其“反洗钱”和“全面禁止恐怖主义融资”措施，弥补FATF发现的不足。该国定期向FATF报告所取得的进展。三年后，FATF通常期望一个国家解决大部分已发现的缺陷。五年后，FATF将开展后续评估，重点关注相互评估报告中的优先行动，以及该国为改善其“反洗钱”和“反恐怖主义融资”制度而引入的改革。
FATF对其市场汇率过程进行了战略审查。在审议过程中，FATF最终确定并批准了评估各国打击洗钱、恐怖主义融资和扩散行动的最新方法，以及第五轮相互评估程序。第五轮MERs机制将更加关注重大风险和背景，以确保各国将努力重点放在风险最高的领域，并更加关注指定的非金融企业和专业。金融业和非金融行业及专业的成效评估将分别进行。MERs的下一个周期也将显著缩短(因此各国得到更频繁的评估)，持续6年(前几轮平均持续10年)。在相互评估之后，将有一个精简和更有力的后续进程，主要侧重于提高效率，并确保不采取有效行动的国家被问责。各国将有三年时间采取行动，解决任何不足之处。如果他们做不到这一点，他们将自动面临一系列措施。